先修改账上的数据，将进项税额转出部分去掉，生产新的报表，然后带着修改申报表的资料去国税办理改表，改表之后正常申报这个月的税种跟出口退税就可以了
增值税还是按原先的申报方式申报，但是增值税申报表上有几个和出口有限的数据需要你计算填写。而且每个月申报免抵退之前必须先申报增值税（如果你是生产型出口企业的话，外贸出口企业的申报不受增值税申报的影响）。
