这里的利润是会计利润，不是到手的现金。会计利润就是根据会计准则，按照权责发生制原则计算出来的。其实还有点不明你想问什么。希望能帮到你吧
利润不能直接代表公司现金的增加，那个货币资金是期末12月31的时点你账上的钱，利润代表的是本月的净收入，但是这个净利润并不代表你账上就应该多这么钱。
balance day adjustment 就是比如待摊费用月底分摊啊什么的 你这是什么学校啊用英文学的？
