一、流程图
签订采购合同——收货通知——台帐——入库单——会计审核制单——付款结算——对帐。
说明：
1.计参与采购合同文本会签。
2.物运达后，由采购部验收人查验数量和毁损情况，质检人员依据合同规定的标准检验质量后，采购经办人员制作：“收货通知单”经会计签字确认后，交仓库人员办理入库。
3.计在审核“收货通知单”时，登记采购管理台帐备案。
4、审核无误后，仓库人员开“入库单”，仓库负责人审核确认，采购经办人将“入库单”中的一联交给采购部备查，一联交给会计审核入帐。
5、会计审核入库单无误后，制作记帐凭证，并在采购台帐上做记录。
6、会计依据企业管理程序办理付款，结算。
7、会计和采购部门定期对帐。及时处理差异。
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