不是本公司的员工的机票可以入账吗?

2024-11-13 11:35:25
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回答1:

如果不是为公司的收入,业务,纯属老板做人情,例如关系户的费用报销,那原则上是不得入账的,如果要入账,那也是计入营业外支出中。

以非现金资产清偿债务的,债务人应按应付债务的账面价值小于清偿债务的非现金资产账面价值等的差额,记入“营业外支出”科目(债务重组损失)。

以修改其他债务条件进行债务重组的,未来应收金额小于应收债权账面价值的,首先冲减已计提的坏账准备,借记“坏账准备”科目,已计提的坏账准备不足以冲减的,直接计入当期损益,借记“营业外支出”科目(债务重组损失),按未来应收金额小于应收债权账面余额的差额,贷记“应收账款”等科目。

扩展资料

企业应通过“营业外支出”科目,核算营业外支出的发生及结转情况。该科目可按营业外支出项目进行明细核算。

确认处置非流动资产损失时,借记“营业外支出”科目,贷记“固定资产清理”、“无形资产”、“原材料”等科目。

确认盘亏、非常损失计入营业外支出时,借记“营业外支出”科目,贷记“待处理财产损溢”、“库存现金”等科目。

期末,应将“营业外支出”科目余额转入“本年利润”科目,借记“本年利润”科目,贷记“营业外支出”科目。结转后本科目应无余额。

营业外支出反映企业发生的与其经营活动无直接关系的各项支出,包括处置非流动资产损失、非货币性资产交换损失、债务重组损失、盘亏损失、公益性捐赠支出、非常损失等,是企业财务中很重要的一个指标。

参考资料来源:百度百科-营业外收入

回答2:

如果不是为公司的收入,业务,纯属老板做人情,例如关系户的费用报销,那原则上是不得入账的,如果要入账,那也是计入营业外支出中。

从财务制度的规定而言,报销差费必须是本单位的正式员工,花名册上有其名的,不是本公司员工的名字的飞机票最多只能做为业务招待费入账,这个在所得税汇算清缴中是要剔除的。

扩展资料:

发票入账注意事项:

1、如果是以内容不真实的白条入账,则是违法行为,不可入账,但在某些特定条件下是允许入账的,如在对外经营活动中确实无法取得发票,从真实性的原则出发,允许以相关的自制凭证来入账。

2、在发票审核时需关注发票上需要写明单位的全称,但需要区分一种情况,对于有些必须要个人实名登记的发票,如飞机票、火车票、住宿费发票、手机话费发票则可以认定为合规发票。

3、对于发票的类型要留意是否按合同要求提供,对于填制人与复核人应是不同的经办人,对于盖章则需要盖发票专用章,而不是财务专用章,或带有五角星的公章,或是合同专用章等。

参考资料来源:百度百科-入账价值

参考资料来源:百度百科-做账

回答3:

 如果该人员是为公司的业务而发生的相关支出,是可以计入成本费用中的。做好费用计提及摊销做好每月固定发生的计提业务。

如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等,做到不漏提也不多提;对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用,及时做好摊销分配凭证。

扩展资料

企业根据定货合同开具销售增值税发票进行销售,(具体开具操作严格按照防伪税控开票系统进行操作)仅跟发货出库单(与发票业务一致)。

开具后计算销售收入以及销项情况,(防伪开票系统自动生产数据)及时作记账凭证,登记销售收入明细账以及往来账款明细账,为老板提供及时、准确的销售数据以及往来账款回收情况。

参考资料来源:百度百科-做账

回答4:

  • 不是本公司的员工的机票,是否可以入账,要视具体情况而定:

  • 如果该人员是为公司的业务而发生的相关支出,是可以计入成本,费用中的。

  • 如果不是为你公司的经营管理活动发生的支出,而纯属老板做人情,是不得入账的。

回答5:

可以,前提是该员工得与本公司有合同关系或者法定关系,依合同或者法定事由入帐。