权益登记日：基金管理人进行红利分配时，需要定出某一天，这一天登记在册的持有人可以参加分红，这一天就是权益登记日。除息日就是在预先确定的某日从基金资产中减去所分的红利总金额。在除息日，基金份额净值按照分红比例进行除权。红利发放日即从基金托管账户中划出分红资金的日子。所以老基金分红后净值下来是在除息日。
除息日当天基金净值下降。 一般来说，基金的除权日和除息日是同一天。权益登记日应该比除权日早一个工作日。
