有关《免抵退增值税纳税申报表录入》的问题，急！！！！1急！！！！！！！！急！！！！！！！！！！！！！

我估计楼主是不是把期间说混了,很难看懂
(你说的6月,是指申报所属期为6月还是5月?什么叫原6月)
另外请再仔细核对你写上来的每个数据,是否有误或漏?

6月留抵税额计算:
+6万(上期留抵)+8万(本期进项)-3.4万免抵退税已退税-0.1万进项转出-12万本项销项
得出答案为-2.5万
即留抵税额为0,则6月应交2.5万税
(专管员说你应交2万,那还有0.5万元进项是不是你有漏写上来?!)

7月留抵税额计算:
+6万(本期进项)-0.75万免抵退税已退税-本期销项10万=-4.25万
即7月留抵为0,而7月应交4.25万
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你的问题基于你对免抵退及增值税的概念问题.

专管员说的3.4万已经交税是指你在国内购料取得专用发票,支付货款包含税金已经完税
这部分国内购进取得并已完税的发票税额,就成了你的进项,你会去抵扣你的项销
这一过程,一出一抵,所以我们说增值税是价外税,不是成本的组成部分

好,再来到出口退税环节,因为出口产生退税企来收到退还税款,冲减期留抵进项税,
这一过程,任是一进一出. 不存在重复纳税重复退税的问题.

3.4万退税,那个款是税务局给你的 你实际应交5.5万元,税务局欠你3.4 你实承担2.1万元

好长，没细读，粗看5月数据，直觉5月当期就应退税3.4万元了

免税：指对生产企业出口的自产货物,免征本企业生产销售环节增值税
抵税：生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额
【退税：生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完的部分予以退税】

我已经上缴了3.4万元的退税了，加上0.1万元的进项税额转出，如果再加上2万元的税金的话，那退税提现在哪啊？我一直弄不明白，关于5月份的3.4万元的退税，专管员说5月份的免抵退申报终审完毕后就要交3.4万元的退税，到时候会在你们公司银行上退回3.4万元给你，那这样的话还算退税吗?这样应该是免税吧？如果是退税的话就不应该先交3.4万元，而是5月免抵退终审完毕后国家税务局直接退回3.4万元给我司，请问我这样的理解对吗？各位好心的大虾救命啊！！！在此感谢感谢！！！