发票已认证，并且做了抵扣，只能做进项税额转出，等对方正确的发票来了以后，再做进项抵扣。这里面，你们把票退回去，对方作废了？没有跨月？如果跨月了，对方怎么可能作废啊!会计分录借：原材料 贷：应交税费－应交增值税（进项税额转出）
1、肯定是当月反应给对方，对方在税控系统中作废了2、当月凭证为： 借：应付账款 贷：进项税金转出3、收到新的发票 借：进项税金 贷：应付账款
是做进项转出
