司库管理的概念，特点，作用

司库（Treasury）本意是指收藏财富的地方或建筑物；特别是指用来保存公共收入，以应付政府支出所需的地方。所以，也指存放和支付汇集资金的地方，如金库和国库。司库管理本是一个财政概念，但在大型企业集团内这一概念得到了引用和深 司库
化，成为资金管理中的核心内容。司库的传统责任是为财务风险管理制定政策，执行有关的政策并跟踪报告项目的结果。近年来，财务主管或司库的职能已发生很大的变化。司库还负责管理日益增加的各类风险，包括财务风险和经营风险。

司库管理是一种企业或组织的财务策略，旨在更有效地管理和控制资金、现金流以及与金融事务相关的活动。
它包括集中资金、优化资金使用、投资决策、确保足够的现金流以支持日常运营，降低金融风险、简化账务核算和改善银行关系，以提高资金利用效率、降低成本和维护财务稳定。
司库（Treasury）,《牛津字典》的解释是：中古英语，来自于古法文，原意为储藏货币或贵重物品的屋子或建筑，后引申为一个国家或公私企业的收入或资金。
司库管理以企业集团金融资源为管理对象，以信息系统为管理平台，对集团金融资源进行合理分配、辨识并控制金融风险、协调金融机构商务关系，最终为企业集团战略目标服务的管理行为。