1、正常情况下，采购时，借：库存商品 贷：银行存款2、销售时，借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税--销项税额3、结转成本时，借：主营业务成本 贷：库存商品现在是你已经做了第2步，第1步和第3步你都没做，所以，现在做上就可以了
没关系的，这个月你根据发票入账然后结转成本就可以了。
