我取得增值税专用发票但是不能抵扣，认证后是直接报税的时候选择不抵扣好，还是抵扣了做进项税转出好呢

如果增值税专用发票不能抵扣的话，就不用认证了，直接当普通发票做帐好。

金三系统是有预警的，如果取得的是不能抵扣的专票，先认证抵扣，再转出。否则系统会对已开票但逾期未抵扣的报警核查，还得写说明。

一般纳税人只要取得增值税专用发 票，在360天内都必须认证抵扣，经核实不属于进项抵扣范围的，一律做进项转出处理。从而，确保增值税专用发 票存根联与抵扣联数据信息比对一致，消除滞留票。

扩展资料：

增值税专用发票必须按下列规定开具：

1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。

2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。

3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。

4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。

参考资料来源：百度百科-增值税专用发票

金三系统是有预警的，如果取得的是不能抵扣的专票，建议先认证抵扣，再转出。否则系统会对已开票但逾期未抵扣的报警核查，还得写说明。

如果增值税专用发票不能抵扣的话，你就不用认证了，直接当普通发票做帐好了，认证了再进项税转出很麻烦的。

您好，如果认证后不能抵扣，那么报税的时候把不能抵扣的金额减出去就好了，主要涉及两个地方，一个是当月的抵扣通知单，需要把那笔金额做标记，另外在填写申报表时，进项税那栏也要扣减金额。

未名明德

你是出口企业吗，如果是的话就选不抵扣，如果手工报的话就在报表上注明不申报抵扣