以审计后的报表数据为准。企业所得税申报分为预缴期申报和汇缴期申报。预缴期申报即每季度结束后就需要的申报，例如1月，4月，7月，10月，分别申报上年第四季度，今年第一，第二，第三季度，这些都是预缴期的。汇缴期申报是年度结束后5个月内申报的，即年报，需要税务师事务所出具汇算清缴报告，然后根据这个报告来申报，就是您所说的审计了。
审计后的报表填列
