本月 增值税发票已经作废`但是对方已经抵扣 怎么处理

问题中的这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣。在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发票为作废发票，会通知购货方主管税务机关进行协查，购货方主管税务机关会通知购货方作进项税额转出处理，并将协查结果回复给开票方主管税务机关。而对于销货方来说，因为发票已经作废，在本月肯定没有进行作销售处理，那么，在这个月可以重新再开正确发票,购货方接到重开发票按照正常程序重新抵扣。

对于这种抵扣了但却是作废发票的情况来说，本身开票方就是违规操作了
因为购货方已抵扣了，所以销货方必须作销售处理（有明文规定，但不记得是哪个条例或通知了）
所以就排除了让购货方作进项税额转出的可能
因此你首先必须将作废发票做本期销售，需要补缴这块增值税
如果你不主动联系税务，补缴这张发票的税金国税还是会找你
所以建议及时与专管员沟通联系
然后在次月由购货方以销货退回为由申请开具红字发票开具通知单（作废抵扣发票开具90天内）

让对方取消该张发票的抵扣后，再到税务局取消该份票的比对（叫国税人员输发票代码，在系统管理那里可以消除的），那样你就不用那么麻烦。再重开一张给对方抵扣，不过是要下个月才可以抵扣，都不影响什么

那对方要补交上那张抵扣后的税了.上次我也收到一张人家不小心作废的发票,还搞的我去交税.呵.
你看他能不能取消抵扣?不能的话就他只能补交上那部分税金了,然后,下月你再开一张给他就行了.

本月的增值税发票已经作废`、对方已经抵扣：
销售方当月作废、申报时只填列实际开票的销售金额和税额，对方已经抵扣就需要做进项税额转出。