这种情况的话应该是不能开具红字发票的，因为产品已经损失，根本无法退货的，如果是产品质量问题造成的，你们作为销售方应该是赔偿对方的损失。
至于红字发票应该是在对方尚未抵扣且产品尚未使用能够做退货处理的情况下开具的，若是这种情况，应该是在开具红字发票的当月做收入的冲减，即用负数做。
借：银行存款
（负数）
贷：营业收入
（负数）
应交税金-应交增值税（销项税）
（负数）
按红字发票上的金额先做冲红凭证
借：应收账款-红字金额
贷：应交税费-红字金额
贷：营业收入-红字金额
然后结转产品成本，
借：产成品
贷：营业成本
损失的产品你要区分不同情况
借：管理费用或其他应收款
贷：产成品
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