理论上 本月金额 与 本年累计 两列数是 不一样的。
比如 公司每月支付的职工薪酬是 10万元，一年就是 120万元。
那么 支付的职工薪酬 一行 本月金额 就是 10万元； 而 本年累计 是 120万元。
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这张表 为什么 本月金额 、 本年累计 都是 相等的数呢？ 多半是这样：
现金流量表 通常都作为“年报”出现。偶尔有 “季报”的情况。
但 几乎见不到 它的 “月报”形式。
因为 现金流量表 以 月 作为会计分期 并不能准确的 分析评价 企业的 偿债能力，而将 会计分期 延长到 年 更有助于 分析、决策。
正因为上述原因，你们用的财务软件 现金流量表“本月金额”一列 就未做 准确的公式设定，而 简单的 将之取用“本年累计 ”数。
该表 其实并不需要 本月金额， 它是 多余的一列。
如果 不能删掉 本月金额 那就不用 理睬它。
期末余额这一指标，年累计数和本月数当然是一样的。
例如，你做3月现金流量表，3月的期末现金余额和年累计项都是指报表反映最后一天的现金静态情况，所以是一样的。
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